构建和提供第三方发行的雇员薪酬的系统与方法技术方案

本发明专利技术涉及一种用于以证券的形式构建和提供雇员薪酬的方法和系统，该证券与雇主的股权关联但由第三方实体发行。由第三方发行的证券允许该雇主规避现有的常常伴随着传统的雇员薪酬的金融风险，提供给雇员传统雇员薪酬所能提供的相同的保持利益，以及通过这种第三方发行的证券的规避来提供给该第三方实体金融机遇。

【技术实现步骤摘要】

本专利技术涉及雇员期权和薪酬的领域。本专利技术特别涉及一种以股票单元(stock unit，即股份)和/或雇员期权的形式构建雇员薪酬的方法和系统，这些股份和雇员期权与由第三方发行的雇主的股权证券(equity securities)相联系。
技术介绍
公司经常使用传统的与股权关联(equity-linked)的薪酬例如传统股票期权，作为一种吸引潜在雇员和留住现有雇员的工具。在某些商业和工业领域中，雇员确实希望得到股权关联的薪酬以作为其整体雇员薪酬的一部分。而公司则通过传统的股权关联的薪酬可达到许多目的。一个目的是留住雇员和/或使雇员与股东一条心。那些与股权关联的薪酬相联系的授权条款能激励雇员留在公司，而不是丧失潜在的有价值的期权。另一个目的是经济利益的结盟，其中有期权的雇员享有公司的经济利益，而这些经济利益与股东的经济利益是一致的。然而，伴随着公司提供的与传统的股权关联的薪酬例如传统的股票期权的是许多缺点。第一个缺点是传统股票期权只有当其采用货币的形式时才能提供给雇员切实的价值，而大大赔钱的期权会失去其对雇员的保持力(retentionpower)。第二个缺点是由于授予雇员股票期权，如果不规避的话，就使得公司暴露在股价上涨的风险中，因为当这些期权变成货币的形式时，股价的上涨会将资产从股东转让到期权持有者。而且，随着公司股价的上涨和更多期权转换为货币，公司支付期权使用的成本也会增加。第三个缺点是在使用金融股票方法时，雇员股票期权的存在还会给公司稀释后的EPS(每股收益)计算增加额外的股票，由此导致核算稀释(accounting dilution)。第四个缺点是股东顾问群体的影响，这些群体对与股权关联的雇员薪酬水平提供建议，而这可能使超出该群体设置的限制范围的新的股票授权变得不可能。
技术实现思路
这样，就存在对能克服至少上述一些缺点的构建与股权关联的雇员薪酬的方法和系统的需求。从而，本专利技术的实施例寻求构建和提供给公司(即雇主)的雇员一种以与股权关联的金融证券的形式存在的雇员薪酬，该与股权关联的金融证券由第三方实体发行和承担债务(obligated)，而不是该公司/雇主。这种雇员薪酬能够至少提供下述优点没有当前的经济风险并且能消除财产转让问题；没有由金融股票方法核算的EPS稀释；使用授权条款来维持保持利益的能力；雇员与股东一条心；对雇员的延迟征税；计算不会超出由股东顾问群体设置的上限(cap limit)；不需要股东的同意；并且通过将薪酬费用固定为支付给第三方实体的现金，进行透明的结算处理。本专利技术的一个实施例为雇主提供一种用于向雇主的雇员提供薪酬的方法，包括雇主发行至少一个股权证券；从雇主处接收金融资金；以及作为对所接收到的金融资金的交换，向雇员发行第一证券，该第一证券并不由雇主发行而是与雇主的股权相关联。本专利技术的另一实施例提供一种用于提供雇员薪酬的结构，包括由雇主发行的至少一个股权证券单元；与至少一个股权证券单元相关联并由第三方发行给该雇主的雇员的第一期权；由该雇主提供给该第三方的用于该被发行的第一期权的资金。本专利技术的又一实施例提供一种用于雇主构建发行给雇主的雇员的薪酬的系统，包括由雇主维护的第一服务器；由第三方维护的第二服务器；该第一服务器包括第一计算机可读的介质，其上编码了至少一个具有程序代码的程序设计模块；该第二服务器包括第二计算机可读的介质，其上编码了至少一个具有程序代码的程序设计模块；第一程序设计模块，存储于该第一计算机可读的介质，用于接收输入数据以发行至少一个股权证券单元；第二程序设计模块，存储于该第一计算机可读的介质，用于接收和存储第一期权的参数，以向该雇员购买该至少一个股权证券单元；以及第三程序设计模块，存储于该第二计算机可读的介质，用于产生和发行该第一期权。附图说明上述优选实施例通过实例说明，但并不受附图所限制，其中图1描述了基于本专利技术一个实施例第三方发行的与股权关联的金融证券结构的高层概览；图2描述了基于本专利技术一个实施例相应于图1中结构的处理流程；图3描述了基于本专利技术一个实施例第三方发行的与股权关联的金融证券结构的高层概览；图4描述了基于本专利技术一个实施例相应于图3中结构的处理流程；图5描述了本专利技术的实施例所能运行的系统；以及图6描述了可用于修正和转让第三方发行期权的用户接口的截屏示例。具体实施例方式现在详细说明本专利技术的实施例，附图中示出了这些实施例的一些实例，表示出构建和提供第三方发行的与股权关联的雇员薪酬的方法和系统，其中，相同的附图标记表示相同的元件。产品和处理图1描述了基于本专利技术一实施例第三方发行的与股权关联的金融证券结构100的高层概览。下面将参考图2所示的过程流程200，进一步说明该结构100，其中，过程流程200用于构建和提供给公司的雇员第三方发行的与股权关联的金融证券。参见图2并参考图1，过程200开始于210，即公司110将资金付给第三方(TP)实体130，作为TP实体130向公司的雇员120发行金融证券的交换，该金融证券作为雇员薪酬的一部分，该薪酬作为雇员向公司提供服务和/或雇员120带给公司110其他利益的回报。例如，如图1所示，公司110将现金、股票和/或其他对价形式的$100作为资金支付给TP实体130，作为雇员向公司提供服务的交换。TP实体130可以是金融机构，如Citigroup，或者金融市场中的任何其他适合的实体。在220处，TP实体130向公司雇员120发行金融证券，作为TP实体130从公司110接收资金的交换。这样，在本例中，TP实体130向公司雇员120发行价值$100的金融证券。所发行的金融证券可以包括与公司110的股权关联的股权证券、期权和/或其他基于期权的证券。例如，所发行的金融证券可以是股权证券，例如公司110的股份(如股票)，这些股权证券具有基本上相同的条款和股权利益，并且可以像确实由公司发行的股票那样运转，主要的不同之处在于现在是TP实体130而不是公司110对这些股份承担债务。在另一实例中，所发行的金融证券可以是与股权关联的期权，这些期权给予雇员120在一特定的未来时间以一预定的成交价格从TP实体130购买预订数量的公司的股权证券(如公司发行的股票)的权利，其中该成交价格的总和等于公司110付给TP实体130的资金。由于TP实体130对金融证券的发行负责(responsible)，因此，是TP实体130而不是公司110对所发行的金融证券承担债务。在可替换的实施例中，TP实体130向公司110发行金融证券以交换上述资金，由此，公司110就能将第三方发行的金融证券提供给公司的雇员120作为其雇员薪酬的一部分。在230处，TP实体130通过在市场140中购买和销售由公司110发行的相关(underlying)金融证券能够规避其所发行的金融证券的风险，这一点可通过
技术介绍
得到理解。图3描述了基于本专利技术另一实施例第三方发行的与股权关联的金融证券结构300的高层概览。在本实施例中，第三方发行的与股权关联的金融证券也提供给公司110的雇员120；然而，这些证券被用来交换之前由公司发放而现在由雇员120持有的现有的薪酬。参考图4所示的过程流程400，进一步描述本实施例的图3所示的结构300。参见图4并参考图3，过程400开始于410，即公司雇员本文档来自技高网...

【技术保护点】
一种用于雇主提供给该雇主的雇员薪酬的方法，包括：该雇主发行至少一个股权证券；从该雇主处接收金融资金；以及作为对所接收到的金融资金的交换，向雇员发行第一证券，该第一证券不是由该雇主发行而是与该雇主的股权相关联。

【技术特征摘要】
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【专利技术属性】
技术研发人员：威廉奥特纳，
申请(专利权)人：花旗集团环球市场公司，
类型：发明
国别省市：US[美国]