一种基于大数据的财务在线监督系统及其方法技术方案

一种基于大数据的财务在线监督系统及其方法，包括监督终端；所述监督终端中包括风险预警模块、过程控制模块、结果合规模块以及风控绩效模块这样的四大模块；所述风险预警模块用于提示风险发生的可能性；所述过程控制模块用于检查程序规范性；所述结果合规模块用于检查内容正确性；所述风控绩效模块用于检查结果的效益性；大数据系统，所述大数据系统与监督终端通信连接，所述大数据系统中存储有用于所述四大模块财务在线监督分析用的数据。有效避免了现有技术中针对财务监督的数据调研存在的程序调用接口和文档匮乏、系统间的数据调用困难、数据维度低、非结构化数据利用较少、缺乏标注、专业数据和风险管理尚未关联、缺乏风险损失数据的缺陷。

An online financial supervision system based on big data and its method

【技术实现步骤摘要】
一种基于大数据的财务在线监督系统及其方法
本专利技术涉及财务监督
，也属于大数据
，具体涉及一种基于大数据的财务在线监督系统及其方法。
技术介绍
财务监督是运用单一或系统的财务指标对企业的生产经营活动或业务活动进行的观察、判断、建议和督促。它通常具有较明确的目的性，能督促企业各方面的活动合乎程序与合乎要求，促进企业各项活动的合法化管理行为的科学化。而对财务的实时监督是利用信息系统，通过系统集成和功能设置，运用设定的监督规则和方法由系统判定疑点，得出监督结论；部分监督内容根据系统判定的疑点范围，由专业人员通过系统进行穿透查询，追查至记账凭证和原始凭证，或由专业人员通过现场监督，最终得出监督结论。体现了以重要为原则、以风险为导向，通过设定的监督规则，由系统判定出疑点，根据疑点确定监督范围，有效地把握企业存在的风险和薄弱环节，有重点地针对风险和薄弱环节进行监督，进而有效地防范了风险。传统的监督工作需要下达监督计划，然后带领监督团队，到监督对象单位现场,翻看一大堆的纸质报表，这样使得监督人员常常出差，耗时，耗力，效率还不高，而随着财务集约化建设成果的落地及实时监督工作的实施，各业务系统之间已实现了数据的实时或限时交互，实时监督工作目前已由简单的账、证、表核对，发展到对业务系统数据的全面监督检查。这样就有了对财务的实时监督通过建立监督规则库并固化入信息系统，借助一体化信息平台，由系统自动监督，监督人员可以不在现场就能及时自由地获得监督所需要的各种数据和资料，完成大部分在现场所做的工作，实现实时监督。获得针对财务监督所需要的各种数据和资料也就是数据调研的过程，目前针对财务监督的数据调研存在的问题由：程序调用接口和文档匮乏，系统间的数据调用困难；数据维度低，非结构化数据利用较少，缺乏标注；专业数据和风险管理尚未关联，缺乏风险损失数据。
技术实现思路
为解决上述问题，本专利技术提供了一种基于大数据的财务在线监督系统及其方法，有效避免了现有技术中针对财务监督的数据调研存在的程序调用接口和文档匮乏、系统间的数据调用困难、数据维度低、非结构化数据利用较少、缺乏标注、专业数据和风险管理尚未关联、缺乏风险损失数据的缺陷。为了克服现有技术中的不足，本专利技术提供了一种基于大数据的财务在线监督系统及其方法的解决方案，具体如下：一种基于大数据的财务在线监督系统，包括：监督终端，所述监督终端中包括风险预警模块、过程控制模块、结果合规模块以及风控绩效模块这样的四大模块；所述风险预警模块用于提示风险发生的可能性；所述过程控制模块用于检查程序规范性；所述结果合规模块用于检查内容正确性；所述风控绩效模块用于检查结果的效益性；大数据系统，所述大数据系统与监督终端通信连接，所述大数据系统中存储有用于所述四大模块财务在线监督分析用的数据。所述大数据系统中包括有资金归集率、收取的承兑汇票、财务关键指标、重要事件、敏感数据波动情况、账务数据和财务凭证。所述基于大数据的财务在线监督系统的方法，包括如下方式：（1）进行风险预警，所述风险预警包括提示风险发生的可能性；（2）进行过程控制，所述过程控制包括检查程序规范性；（3）进行风控绩效检查，所述风控绩效检查包括检查结果的效益性；（4）进行结果合规，所述结果合规包括用于检查内容正确性。所述提示风险发生的可能性的方法包括临界值预警与参数状态预警；所述临界值预警的方式是通过设定相应的风险预警临界值，如果检查出从所述大数据系统中获取的数据超过了该风险预警临界值的允许范围便触发预警；所述参数状态预警的方式是指通过监督终端来检查所述大数据系统中的需要被财务监督的企业或单位的现有的财务系统的控制状态、该财务系统系统配置的参数状态或该财务系统系统配置的参数的动态变动情况，以此提示风险发生的可能性。能够利用VaR值作为阈值的所述风险预警临界值的辅助标准，所述VaR值的量化方法采用历史数据法。所述检查程序规范性的方法是以各业务主题所涉及的制度规范及流程执行要求为依据，以流程实际执行步骤的完整性、岗位正确性和执行内容合规性为切入点，确定过程控制可行的监督规则范围，作为流程监控系统优化方向，通过流程监控系统功能优化，实现过程控制的线上监控。在所述监督终端中设立API接口，所述监督终端采用HTTP协议和所述大数据系统之间传输数据。所述检查结果的效益性的方法为结合资产经营管理对标、实时控制考核指标这样的相关评价体系，运用重要事件与财务关键指标，对绩效进行综合评价，展示经营管理成果；该方法的具体内容包括在监督终端中展示从大数据系统中获得的融资综合成本率这样的财务关键指标、罚款或滞纳金缴纳情况这样的重要事件以及展示三年货币资金平均余额与业务规模匹配程度这样的敏感数据波动情况三方面，并把这三方面的数据进行经营管理成果的展示。所述进行经营管理成果的展示的方式是在监督终端通过把从大数据系统中得到的大数据图形化、图像化以及动画化这样的展现方式，完成报告、查询、分析、预警、搜索、数据开放和服务这样的接口形式为公司大数据应用提供服务；这样的接口包括原非结构化数据中心服务接口，数据化展现方面，是基于GIS、Flash、Echart或者HTML5这样的工具构建可视化展示模式。针对各种大数据，可视化展示模式也有区别对待的如下方式：针对于运行数据，采取信息可视化与可视分析结合的方法进行处理；针对客户数据，所述客户数据来自信息采集系统，将用户信息与用户地理区域对应起来，可实现用户行为分析与负荷特性的可视分析；另外还可以结合地理信息系统绘制地区客户地图，并按照一定的权限向公众开放该全景分析图，实现用户的互动服务，实时反馈购买和花费信息；针对企业管理数据，可根据其不同业务部门的特点进行不同的可视化分析，由于三维模型数据量较大，需要尽可能减小三维模型数据量，从纹理与几何两个方面对模型进行压缩，生成多种细节层次模型，以支持三维模型的动态可视化。所述用于检查内容正确性的方法指沿正向梳理和反向梳理两条线梳理监督规则；所述正向梳理是梳理外部监管机构、公司通用制度、信息化管理提升要求这样的内容；所述反向梳理是梳理审计发现问题、在线稽核检查问题这样的内容。在所述大数据系统中的大数据开源结构包括:OpenStack云计算管理平台；Docker应用容器引擎；ECharts图表库；sgccRiskControl开源包。所述sgccRiskControl开源包用于进行数据预处理；所述数据预处理包括数据筛选：所述数据筛选在监督终端实时监督人工审核的过程中，需要按一定的规则将无用、重复的信息进行标注；进行标注后，在人工审核的过程中，可以减轻一大部分的工作量，原本人工需要看两行数据，在有标注的信息条中就只需要看一行。所述数据预处理包括数据拆分：所述数据拆分是监督终端在人工审核后，需要将每月平均的信息量进行分类汇总，其是将疑点按照需要被财务监督的企业或单位的类别分类，将每个需要被财务监督的企业或单位存在的疑点发回各个需要被财务监督的企业或单位，由各个需要被财务监督的企业或单位提供佐证材料；所述数据预处理包括信息匹配：当需要被财务监督的企业或单位完成信息核对时，要将信息显示在监督终端上来反馈给监督小组。所述sgccRiskControl开源包在进行数据预处理时的运用方式，包括如下步骤：本文档来自技高网...

【技术保护点】
1.一种基于大数据的财务在线监督系统，包括监督终端；其特征在于，所述监督终端中包括风险预警模块、过程控制模块、结果合规模块以及风控绩效模块这样的四大模块；所述风险预警模块用于提示风险发生的可能性；所述过程控制模块用于检查程序规范性；所述结果合规模块用于检查内容正确性；所述风控绩效模块用于检查结果的效益性；大数据系统，所述大数据系统与监督终端通信连接，所述大数据系统中存储有用于所述四大模块财务在线监督分析用的数据。

【技术特征摘要】
1.一种基于大数据的财务在线监督系统，包括监督终端；其特征在于，所述监督终端中包括风险预警模块、过程控制模块、结果合规模块以及风控绩效模块这样的四大模块；所述风险预警模块用于提示风险发生的可能性；所述过程控制模块用于检查程序规范性；所述结果合规模块用于检查内容正确性；所述风控绩效模块用于检查结果的效益性；大数据系统，所述大数据系统与监督终端通信连接，所述大数据系统中存储有用于所述四大模块财务在线监督分析用的数据。2.根据权利要求1所述的基于大数据的财务在线监督系统，其特征在于，所述大数据系统中包括有资金归集率、收取的承兑汇票、财务关键指标、重要事件、敏感数据波动情况、账务数据和财务凭证。3.一种基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，包括如下方式：(1)进行风险预警，所述风险预警包括提示风险发生的可能性；(2)进行过程控制，所述过程控制包括检查程序规范性；(3)进行风控绩效检查，所述风控绩效检查包括检查结果的效益性；(4)进行结果合规，所述结果合规包括用于检查内容正确性。4.根据权利要求3所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，所述提示风险发生的可能性的方法包括临界值预警与参数状态预警；所述临界值预警的方式是通过设定相应的风险预警临界值，如果检查出从所述大数据系统中获取的数据超过了该风险预警临界值的允许范围便触发预警；所述参数状态预警的方式是指通过监督终端来检查所述大数据系统中的需要被财务监督的企业或单位的现有的财务系统的控制状态、该财务系统系统配置的参数状态或该财务系统系统配置的参数的动态变动情况，以此提示风险发生的可能性。5.根据权利要求4所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，能够利用VaR值作为阈值的所述风险预警临界值的辅助标准，所述VaR值的量化方法采用历史数据法。6.根据权利要求3所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，所述检查程序规范性的方法是以各业务主题所涉及的制度规范及流程执行要求为依据，以流程实际执行步骤的完整性、岗位正确性和执行内容合规性为切入点，确定过程控制可行的监督规则范围，作为流程监控系统优化方向，通过流程监控系统功能优化，实现过程控制的线上监控。7.根据权利要求3所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，所述检查结果的效益性的方法为结合资产经营管理对标、实时控制考核指标这样的相关评价体系，运用重要事件与财务关键指标，对绩效进行综合评价，展示经营管理成果；该方法的具体内容包括在监督终端中展示从大数据系统中获得的融资综合成本率这样的财务关键指标、罚款或滞纳金缴纳情况这样的重要事件以及展示三年货币资金平均余额与业务规模匹配程度这样的敏感数据波动情况三方面，并把这三方面的数据进行经营管理成果的展示。8.根据权利要求7所述的基于大数据的财务在线监督系统的方法，其特征在于，所述进行经营管理成果的展示的方式是在监督终端通过把从大数据系统中得到的大数据图形化、图像化以及动画化这样的展现方式，完成报告、查询、分析、预警、搜索、数据开放和服务这样的接口形式为公司大数据应用提供服务；这样的接口包括原非结构化数据中心服务接口，数据化展现方面，是基于GIS、Flash、Echart或者HTML5这样的工具构建可视化展示模式；针对各种大数据，可视化展示模式也有区别对待的如下方式：针对于运行数据，采取信息可视化与可视分析结合的方法进行处理；针对客户数据，所述客户数据来自信息采集系统，将用户信息与用户地理区域对应起来，可实现用户行为分析与负荷特性的可视分析；另外还可以结合地理信息系统绘制地区客户地图，并按照一定的权限向公众开放该全景分析图，实现用户的互动服务，实时反馈购买和花费信息；针对企业管理数据，可根据其不同业...

【专利技术属性】
技术研发人员：安诗璇，
申请(专利权)人：华北电力大学保定，
类型：发明
国别省市：河北,13